Các hình thức thanh toán

- Thanh toán bằng L/C: là hình thức phổ biến hiện nay trong thanh toán quốc tế.

Đây là một sản phẩm chủ yếu của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (NHNTVN). Thực chất là sự thỏa thuận giữa NHNT với ngân hàng phục vụ người mua, đảm bảo với người xuất khẩu sẽ được thanh toán tiền hàng khi người hưởng lợi L/C thực hiện việc giao hàng và xuất trình tới Ngân hàng bộ chứng từ hoàn toàn phù hợp với các điều kiện, điều khoản của L/C quy định.Thanh toán bằng L/C thường được sử dụng khi hai bên mua, bán chưa thật tin tưởng lẫn nhau.

Để phục vụ người xuất khẩu, NHNT có thể đóng vai trò: NH thông báo hoặc NH thanh toán, NH xác nhận hoặc NH chiết khấu chứng từ.

Bằng hệ thống xử lý thông tin tự động, nhanh, chính xác, an toàn, rộng khắp toàn cầu với mức phí linh hoạt hấp dẫn nhất cùng với đội ngũ cán bộ lành nghề, khách hàng hoàn toàn có thể tin tưởng vào dịch vụ mà NHNT cung cấp, hơn nữa chúng tôi còn có thể tư vấn cho Quý khách những điều khoản thanh toán có lợi nhất phù hợp với những thông lệ quốc tế hiện hành.

Thông qua những giao dịch tại NHNTVN, chính khách hàng là người xuất khẩu cũng tạo được uy tín đối với bạn hàng của mình bằng những hỗ trợ có hiệu quả của NHNTVN. (để biết thêm chi tiết đề nghị Quý khách xem phần Hướng dẫn phía dưới)

Ngoài phương thức thanh toán bằng L/C NHNT còn thực hiện các phương thức thanh toán khác như:

· Nhờ thu D/A (Nhờ thu theo hình thức chấp nhận thanh toán giao chứng từ)

· Nhờ thu D/P (Nhờ thu theo hình thức thanh toán giao chứng từ)

· Nhờ thu D/OT (Nhờ thu giao chứng từ theo điều kiện khác)

· Hoặc chuyển tiền đến (đề nghị Quý khách tham khảo phần Chuyển tiền)

Phần hướng dẫn thanh toán bằng L/C xuất khẩu

Ngân hàng phục vụ người mua theo yêu cầu của người mua sẽ phát hành một L/C và trình tự của L/C xuất khẩu được thực hiện qua các bước sau:

I - Nhận L/C

Khi nhận được L/C hoặc sửa đổi L/C từ Ngân hàng phát hành, NHNT sẽ thông báo L/C cho Quý khách, Quý khách có thể nhận L/C giao tại trụ sở NHNT hoặc chuyển qua đường bưu điện hoặc giao tận tay nếu Quý khách có doanh số giao dịch lớn và có yêu cầu.

II - Kiểm tra L/C

- Một lời khuyên chân thành với Quý khách là khi nhận được L/C hoặc sửa đổi L/C, Quý khách cần phải kiểm tra cẩn thận ngay lập tức nội dung L/C, đối chiếu với các điều khoản của hợp đồng đã ký kết. Nếu thấy không có thể thực hiện được đầy đủ, đúng các điều kiện, điều khoản quy định trong L/C thì phải lập tức yêu cầu người mở L/C sửa đổi L/C thông qua ngân hàng mở L/C (quy định sửa đổi L/C thông qua NH mở L/C là một quy định rất quan trọng).

- Một thực tế đáng tiếc thường xảy ra là người hưởng thấy không thực hiện được đầy đủ, đúng các điều khoản của L/C nhưng không yêu cầu người mở L/C sửa đổi, vẫn giao hàng và xuất trình bộ chứng từ có sai sót, dẫn đến việc trả tiền hoàn toàn phụ thuộc vào thiện chí của người mở L/C, mất đi tính chất “không thể hủy ngang” của L/C và phải chịu thêm 1 khoản phí gọi là “phí sai sót chứng từ”. Thậm chí, viện lý do chứng từ có sai sót, có khi người mua không muốn nhận hàng vì lý do nào đó (ví dụ giá hàng thực tế tại thời điểm nhận thấp hơn giá mua quy định trong L/C…) người mua sẵn sàng từ chối nhận hàng và từ chối thanht toán, người bán sẽ bị thiệt hại rất lớn (chi phí vận tải, đọng vốn, không có thị trường bán lại…).

III - Giao hàng và lập chứng từ giao hàng

Nếu Quý khách đã chấp nhận L/C nhận được, Quý khách phải chuẩn bị hàng hóa và phải giao hàng đúng thời gian quy định, đồng thời phải có được tất cả các chứng từ đã yêu cầu trong L/C. Quý khách cần kiểm tra kỹ các chứng từ giao hàng trước khi xuất trình tại VCB.

IV - Xuất trình chứng từ tại VCB

Quý khách nên xuất trình chứng từ tại NHNT trước ngày quy định của L/C (trường hợp trong L/C không qui định ngày xuất trình chứng từ thì được hiểu là trong vòng 21 ngày kể từ ngày xếp hàng lên tàu), tuy nhiên cũng nên xuất trình sớm một vài ngày để ngân hàng có thời gian kiểm tra chứng từ, hơn nữa nếu chứng từ được phát hiện có sự khác biệt/không đồng bộ thì Quý khách còn có thời gian để bổ sung, sửa chữa phù hợp với qui định của L/C.

Khi xuất trình chứng từ Quý khách cần:

Xuất trình kèm bản gốc L/C, các sửa đổi L/C liên quan (nếu có) cùng Thư thông báo L/C, sửa đổi L/C có xác nhận mã/ chữ ký đúng và Thư yêu cầu thanh toán (theo mẫu).

* Riêng đối với L/C xuất trả nợ thuộc chương trình Chính phủ, khách hàng phải gửi NHNT những văn bản sau:

- Đơn đặt hàng ký với bộ Tài chính ViệtNam

- Bảo lãnh của bộ Tài chính (nếu có)

V - Thanh toán L/C:

Khi bộ chứng từ được xuất trình phù hợp với điều khoản, điều kiện của L/C, căn cứ theo yêu cầu của Quý khách theo “Thư yêu cầu thanh toán” NHNT sẽ thanh toán theo một trong các hình thức sau:

- Hoặc khi nhận được tiền từ ngân hàng nước ngoài.

- Hoặc thanh toán ngay cho khách hàng một số tiền nhất định dưới hình thức chiết khấu chứng từ.

VI - Chiết khấu chứng từ.

Có hai hình thức sau:

1 - Chiết khấu miễn truy đòi: (Ngân hàng mua đứt bộ chứng từ và chịu rủi ro khi nước ngoài không trả tiền).

Điều kiện để NHNT thực hiện chiết khấu miễn truy đòi:

1.1 - L/C trả tiền ngay và cho phép đòi tiền bằng điện.

1.2 - L/C quy định: vận đơn lập theo lệnh của Ngân hàng Phát hành và toàn bộ vận đơn gốc được xuất trình qua NHNT.

1.3 - Chứng từ hoàn toàn phù hợp với các điều kiện, điều khoản của L/C.

1.4 - Ngân hàng Phát hành phải là Ngân hàng có uy tín trên thị trường quốc tế, thường xuyên giao dịch với NHNT, thanh toán sòng phẳng.

1.5 - Thị trường truyền thống.

1.6 - Một số thông tin khác liên quan đến mặt hàng và giá cả trên thị trường của mặt hàng xuất khẩu vào thời điểm chiết khấu.

1.7 - Thư yêu cầu thanh toán đề nghị chiết khấu miễn truy đòi phải có đầy đủ chữ ký của Chủ tài khoản và Kế toán trưởng (nếu có đăng ký Kế toán trưởng).

2 - Chiết khấu truy đòi: (Ngân hàng thực hiện chiết khấu chứng từ được quyền truy đòi khách hàng nếu nước ngoài từ chối thanh toán).

Điều kiện để NHNT thực hiện chiết khấu truy đòi:

2.1 - Ngân hàng Phát hành là Ngân hàng có uy tín.

2.2 - Thị trường truyền thống.

2.3 - Khách hàng có tín nhiệm, có quan hệ thanh toán tốt, mở tài khoản và hoạt động thường xuyên tại NHNT.

2.4 - Khách hàng cam kết hoàn trả số tiền NHNT đã chiết khấu trong trường hợp Ngân hàng trả tiền từ chối thanh toán.

2.5 - Thư yêu cầu chiết khấu truy đòi phải có đầy đủ chữ ký của Chủ tài khoản và Kế toán trưởng (nếu có đăng ký Kế toán trưởng).

2.6 - Chiết khấu khi nhận được điện chấp nhận thanh toán và hoặc hối phiếu được ký hậu chấp nhận thanh toán vào ngày đáo hạn bởi Ngân hàng Phát hành/ Ngân hàng Xác nhận L/C đối với những bộ chứng từ hàng xuất trả chậm có thời hạn từ 60 ngày đến 360 ngày.

2.7 - Lãi suất chiết khấu thường nhỏ hơn hoặc bằng lãi suất cho vay ngoại tệ trong cùng thời kỳ.

2.8 - Tỷ lệ chiết khấu thường nhỏ hơn 100% trị giá hoá đơn

VII - Những điểm cần lưu ý khi lựa chọn hình thức thanh toán bằng L/C đối với Người bán/ Người xuất khẩu

1. Trước khi ký hợp đồng người bán cần nắm được năng lực và tình hình kinh doanh của người mua.

2. Người hưởng cần thiết phải hiểu biết về uy tín của ngân hàng mở L/C.

3. Đối với các L/C xác nhận Quý khách cần trao đổi trước với NHNT để xem xét thiện chí của Ngân hàng xác nhận về việc chấp nhận xác nhận L/C.

4. Người bán cần xem xét một cách kỹ lưỡng để đảm bảo chắc chắn rằng các điều kiện của L/C hoàn toàn có thể thực hiện được, yêu cầu người mở sửa đổi nếu thấy rằng L/C sẽ có những điều kiện khó có thể thực hiện được.

5. Lập các chứng từ được quy định trong L/C một cách chính xác.

6. Cần quan tâm đến những hạn chế ngoại hối của nước người mua vì điều đó có thể ảnh huởng đến việc thanh toán tiền hàng.

Ngân Hàng Ngoại Thương Việt nam